• Последние
  • Популярные
  • Все
  • Новости
Многомиллиардная афера Cum-Ex: прогноз на 2023 год

Многомиллиардная афера Cum-Ex: прогноз на 2023 год

13 января, 2023
Голов много, ясности нет

Голов много, ясности нет

19 мая, 2023
Популярность по-американски

Популярность по-американски

19 мая, 2023
Фанаты выбирают «чёрно-жёлтых»

Фанаты выбирают «чёрно-жёлтых»

19 мая, 2023
Киев попрощался с титулом

Киев попрощался с титулом

19 мая, 2023
«Динамо» – это сила

«Динамо» – это сила

19 мая, 2023
Приз за исполнение мечты

Приз за исполнение мечты

19 мая, 2023
Спортивные события прошедшей недели

Спортивные события прощедшей недели

19 мая, 2023
В Турции президент определится  во втором туре

В Турции президент определится во втором туре

19 мая, 2023
Бременом продолжат править социал-демократы

Бременом продолжат править социал-демократы

19 мая, 2023
В 2024 году госказна недоберёт 30,8 млрд евро

В 2024 году госказна недоберёт 30,8 млрд евро

19 мая, 2023
В ЕС планируется ввести запрет  на уничтожение непроданной одежды

В ЕС планируется ввести запрет на уничтожение непроданной одежды

19 мая, 2023
В мире не хватает 900 000 акушерок

В мире не хватает 900 000 акушерок

19 мая, 2023
12 °c
Berlin
13 ° Пт
12 ° Сб
12 ° Вс
13 ° Пн
Вторник, 23 мая, 2023
  • О нас
  • Реклама
  • Подписка
  • Редакция
  • Войти
  • Зарегистрироваться
Редакция Германия
  • Статьи
  • Новости
  • Спорт
  • Афиша
  • Объявления
  • Форум
Нет результатов
View All Result
Редакция Германия
Нет результатов
View All Result
Главная Статьи Скандал

Многомиллиардная афера Cum-Ex: прогноз на 2023 год

В судебное разбирательство по делу о самой крупной в истории ФРГ банковской афере, получившей название Cum-Ex, сегодня вовлечены около 130 банков и более чем 1500 обвиняемых, но только несколько банкиров и брокеров уже получили тюремные сроки. Расследование миллиардного налогового скандала продолжается.

Автор Виктор Фишман
13 января, 2023
Скандал
284 2
0

В результате исследования профессора Мангеймского университета Кристофа Шпенгеля (Christoph Spengel) были обнаружены признаки масштабного уклонения от уплаты налогов. Утверждается, что с 2001-го по 2017 год из-за противозаконных манипуляций банкиров и брокеров ФРГ потеряла почти 32 млрд евро. По мере того, как продвигается расследование этого дела, становится понятным, что нарушения происходили у всех на виду. Власти Германии не замечали или не хотели замечать того, чем занимались не просто отдельные заинтересованные лица, а крупнейшие банки и компании страны.
О хитрой технике этой аферы «РГ/РБ» уже рассказывала (см. № 33/2022). Название Cum-Ex составлено из двух латинских предлогов – «до» (сum) и «после» (еx) – и описывает операции с любыми ценными бумагами перед и после выплаты дивидендов по ним. В сделках Cum-Ex, пик которых пришёлся на 2006−2011 годы, банки и другие участники разработали хитроумную схему возврата заплаченного налога, договариваясь о купле и немедленной последующей продаже крупного пакета акций той или иной компании в день выплаты ею дивидендов. Получивший их должен заплатить 25% налог, но тут же избавляется от акций и мог обратиться в налоговые органы за возвратом. Один и тот же пакет ценных бумаг в ходе многоходовой комбинации постоянно крутился между её участниками, позволяя каждому обращаться за налоговой компенсацией.
В итоге налоговые органы не знали, кому принадлежат акции. Сертификаты на налог на прирост капитала и солидарную надбавку выдавались несколько раз – налоговые инспекции возвращали налоги, которые вообще не были уплачены. «Вряд ли в Германии найдётся хоть один крупный банк, не замешанный в скандале с Cum-Ex», – полагает Герхард Шик (Gerhard Schick), член правления гражданского движения Finanzwende.
Только в 2012 году эта незаконная практика была прекращена путём изменения способа обработки налоговых платежей. В 2021 году Федеральный Верховный суд разъяснил, что сделки Cum-Ex должны рассматриваться как уклонение от уплаты налогов.
Казначейство Германии, как считают специалисты, потеряло за эти годы не менее 10 млрд евро. Если добавить к этому сопутствующие операции на финансовом рынке, то ущерб составит около 36 млрд евро, считает Кристоф Шпенгель.
Расследованием этого громкого дела занимаются прокуратуры Бонна, Кёльна и Франкфурта-на-Майне. «Мы находимся на одиннадцатом году с момента прекращения подобных сделок, и, несмотря на более чем 1500 обвиняемых, количество получивших обвинительное заключение можно пересчитать по пальцам одной руки», – говорит Герхард Шик.
Пока в результате судебного разбирательства возврат уведённых от налога сумм несопоставим с украденным: например, налог на прирост капитала с учётом солидарной надбавки в размере 3,1 млрд евро был востребован обратно или соответствующие заявки на возврат были отклонены, говорится в письме немецкого Минфина от октября 2022 года. «Если сравнивать с налоговым ущербом, то успехи невелики», – говорит Кристоф Шпенгель.
Однако расследование ведётся всё интенсивнее. Детективы и налоговые следователи продолжают совершать неожиданные контрольные акции в банках. Прокуратура Кёльна недавно провела обыски, в частности, в американских банках Merrill Lynch, J. P. Morgan и Morgan Stanley, британском Barclays, шведском SEB и франкфуртском Dekabank.
Deutsche Bank также стал объектом расследования. «Обыски показали, что судебные органы продвигают расследования независимо от национальной принадлежности банка», – говорит Шик.
На сегодняшний день судьи вынесли лишь несколько обвинительных приговоров, в том числе в отношении двух британских биржевых брокеров Мартина Шилдса (Martin Shields), и Николаса Дайбл (Nicholas Diable), сотрудников Hypovereinsbank и частного банка M. M. Warburg. Бывшие руководители обанкротившегося банка Maple также получили суровые тюремные сроки и должны вернуть в общей сложности более 10 млн евро из своих активов.
Обвинительный приговор в Бонне был вынесен также главному немецкому «архитектору» Cum-Ex, юристу и финансисту из Франкфурта Ханно Бергеру (Hanno Berger). Будучи налоговым юристом, он рекламировал сделки с акциями банков для богатых людей как юридически безопасную налоговую оптимизацию, консультировал по вопросам заключения сделок и заработал на этом миллионы. Однако это «ноу-хау» принадлежит не ему, а упомянутым брокерам Шилдсу и Дайблу. Как утверждает издание Reporter, два мошенника нанесли ущерб европейским банкам на сумму около 55 млрд евро.
Когда в 2012 году судебные органы провели обыск в юридической фирме Ханно Бергера во Франкфурте-на-Майне, он бежал в Швейцарию. Бергер до последнего боролся против своей экстрадиции в Германию, но безуспешно: в феврале 2022 года он был передан швейцарской полицией в Германию. В декабре 2022 года суд Бонна приговорил Бергера к восьми годам лишения свободы.
Но это, как считают специалисты, лишь верхушка айсберга, и правосудие находится на верном пути. Небольшое количество обвинительных заключений объясняется поздней обработкой банковских данных, сложностью вопроса и ограниченными возможностями следственного персонала. Для ускорения расследования этого дела в Зигбурге (между Кёльном и Бонном) строится специальное здание нового суда. Герхард Шик ожидает, что в 2023 году работа с Cum-Ex ускорится ещё и потому, что Федеральный суд в Карлсруэ, являющийся последней инстанцией в гражданском и уголовном судопроизводстве, подтвердил вердикты первых судебных инстанций в Кёльне и Бонне. Как считает Герхард Шик, это вселяет уверенность и усиливает позиции обвинителей.
В региональном суде Франкфурта также рассматривается дело против двух бывших налоговых юристов крупной юридической фирмы Freshfields, в том числе бывшего руководителя глобального налогового отдела. Утверждается, что юристы поддерживали сделки Cum-Ex благоприятными экспертными заключениями. Это будет первый случай, когда налоговые адвокаты обратятся в суд – совершенно новое измерение в скандале.
На очереди расследование операций в сделках иной схемы – Cum-Cum. Вовлечённый в неё банк за вознаграждение выкупает у инвестора голубые фишки за сутки до выплаты дивидендов эмитентом и затем их возвращает. Следующей схемой считается наличие акций у двух владельцев, при этом налог взимался с одного, а компенсация от государства выплачивалась двоим. Такие сделки были широко распространены в отделениях Sparkasse и Volksbank и совершались вплоть до 2016 года. «Здесь расследования достигли гораздо меньшего прогресса, чем в скандале с Cum-Ex, хотя масштабы бóльшие», – говорит Герхард Шик. По его мнению, расследование сделок Cum-Cum должно стать более важной темой в 2023 году, хотя до сих пор нет «политической воли», чтобы вернуть прибыль от сделок Cum-Cum.
Федеральное и земельные правительства договорились закрыть налоговую лазейку задним числом с 1 января 2016 года. Налоговый ущерб остаётся огромным: в случае с Cum-Cum только невыплаченный налог на прирост капитала составляет 278 млн евро.

Виктор Фишман

Метки: №02Темы недели
Поделиться223Tweet139ПоделитьсяПоделиться28ОтправитьПоделиться
Виктор Фишман

Виктор Фишман

Другие записи

Шпионские страсти.  Новые разоблачения в деле «крота» ФСБ в BND

Шпионские страсти. Новые разоблачения в деле «крота» ФСБ в BND

Автор Арсений Каматозов
17 марта, 2023
0

Россиянин Виса Мизаев, он же Олег Шишкин, подозревается Берлином в вербовке для ФСБ сотрудника немецкой разведки BND. Об этом пишет Spiegel. Журнал опубликовал...

СМИ Швейцарии обвинили  патриарха Кирилла в работе на КГБ

СМИ Швейцарии обвинили патриарха Кирилла в работе на КГБ

Автор Владимир Франк
10 февраля, 2023
0

В ночь на 28 октября 2022 года неизвестные облили краской вход в церковь Рождества Пресвятой Богородицы в Женеве, которая является приходом Русской Православной церкви. На двери...

Главу ARD и RBB сгубили растраты

Главу ARD и RBB сгубили растраты

Автор Пётр Левский
19 августа, 2022
0

Расследование в отношении Шлезингер открыла генпрокуратура Берлина, подозревающая интенданта RBB и председателя ARD в присвоении и неправомочном расходовании средств, использовании служебного положения и некоторых других...

Выставка Documenta в цугцванге из-за антисемитизма

Выставка Documenta в цугцванге из-за антисемитизма

Автор Анна Матвеева
27 июля, 2022
0

16 июля покинула свой пост генеральный директор выставки современного искусства Documenta в Касселе Сабина Шорман (Sabine Schormann). Наблюдательный совет выставки, её учредители...

Пожалуйста войдите, чтобы присоединиться к обсуждению
  • Популярные
  • Обсуждаемые
  • Последние
Пока единственный

Беженцы в Германии: что нужно знать им и их близким

4 марта, 2022
Проездные и разовые билеты  снова подорожают

Проездные и разовые билеты снова подорожают

26 августа, 2022
EC-карты уходят в прошлое

EC-карты уходят в прошлое

30 сентября, 2022
С сентября меняются правила  пребывания украинских беженцев

С сентября меняются правила пребывания украинских беженцев

19 августа, 2022
Планета в проводах

Немецкая молодёжь не готова менять мир к лучшему

1
Великая грешница

О перспективах отмены визового режима между Евросоюзом и Россией

1
ХАРЬКОВ. ИСХОД

ХАРЬКОВ. ИСХОД

1
Шуйский расстрел

Помощь украинцам и россияне без помощи

1
Голов много, ясности нет

Голов много, ясности нет

19 мая, 2023
Фанаты выбирают «чёрно-жёлтых»

Фанаты выбирают «чёрно-жёлтых»

19 мая, 2023
Популярность по-американски

Популярность по-американски

19 мая, 2023
Киев попрощался с титулом

Киев попрощался с титулом

19 мая, 2023
  • Авторские рубрики

    • И вечный сбой 0
    • Понемногу обо всём 239
    • Связь времен 113
    • Там и тут 8
    • Только у нас 12
  • О нас
  • Реклама
  • Подписка
  • Редакция
  • Datenschutz
  • Impressum

© 2011 Русская Германия. Все права защищены.

Нет результатов
View All Result
  • Главная
  • Новости
  • Статьи
  • Спорт
  • Афиша
  • Объявления
  • Форум
  • Старый сайт

© 2011 Русская Германия. Все права защищены.

Добро пожаловать!

Войти в свой аккаунт

Забыли пароль? Зарегистрироваться

Создать аккаунт!

Заполните форму для регистрации

Нужно заполнить все поля. Войти

Восстановите свой пароль

Пожалуйста, введите ваше имя пользователя или адрес электронной почты, чтобы сбросить пароль.

Войти

Add New Playlist